تم القبض على برنارد مادوف ووجهت إليه تهمة الاحتيال في الأوراق المالية في مخطط بونزي بقيمة 50 مليار دولار.
مخطط بونزي (بالإيطالية: [pontsi]) هو شكل من أشكال الاحتيال يجذب المستثمرين ويدفع الأرباح للمستثمرين الأوائل بأموال من مستثمرين جدد. تم تسمية المخطط على اسم رجل الأعمال الإيطالي تشارلز بونزي ، ويقود الضحايا إلى الاعتقاد بأن الأرباح تأتي من نشاط تجاري مشروع (على سبيل المثال ، مبيعات المنتجات أو الاستثمارات الناجحة) ، ولا يزالون غير مدركين أن المستثمرين الآخرين هم مصدر الأموال. يمكن أن يحافظ مخطط Ponzi على وهم الأعمال المستدامة طالما أن المستثمرين الجدد يساهمون بأموال جديدة ، وطالما أن معظم المستثمرين لا يطالبون بالسداد الكامل ولا يزالون يؤمنون بالأصول غير الموجودة التي يُزعم أنهم يمتلكونها.
تم تنفيذ بعض الحوادث الأولى المسجلة لتلبية التعريف الحديث لمخطط بونزي من عام 1869 إلى 1872 من قبل أديل سبيتزيدير في ألمانيا وسارة هاو في الولايات المتحدة في ثمانينيات القرن التاسع عشر من خلال "وديعة السيدات". عرضت Howe على زبائنها الإناث سعر فائدة شهرية بنسبة 8٪ ثم سرقت الأموال التي استثمرتها النساء. تم اكتشافها في النهاية وقضت ثلاث سنوات في السجن. تم وصف مخطط بونزي سابقًا أيضًا في الروايات ؛ تتميز كل من رواية تشارلز ديكنز عام 1844 ، مارتن تشوزلويت ، وروايته Little Dorrit التي صدرت عام 1857 بمثل هذا المخطط ، وفي عشرينيات القرن الماضي ، نفذ تشارلز بونزي هذا المخطط وأصبح معروفًا في جميع أنحاء الولايات المتحدة بسبب المبلغ الهائل من المال الذي حصل عليه. استند المخطط الأصلي إلى المراجحة المشروعة لقسائم الرد الدولية للطوابع البريدية ، لكنه سرعان ما بدأ في تحويل أموال المستثمرين الجدد لتسديد مدفوعات للمستثمرين السابقين ونفسه. على عكس المخططات المماثلة السابقة ، اكتسب بونزي تغطية صحفية كبيرة داخل الولايات المتحدة وعلى الصعيد الدولي على حد سواء أثناء ارتكابها وبعد انهيارها ، أدت هذه الشهرة في النهاية إلى نوع المخطط الذي تم تسميته باسمه.
كان برنارد لورانس مادوف (MAY-dawf ؛ 29 أبريل 1938-14 أبريل 2021) محتالًا أمريكيًا وممولًا أدار أكبر مخطط بونزي في التاريخ ، بلغت قيمته حوالي 64.8 مليار دولار. كان في وقت من الأوقات رئيس مجلس إدارة بورصة ناسداك. قام بتطوير انتشار منصات التداول الإلكترونية ومفهوم الدفع مقابل تدفق الطلبات ، والذي تم وصفه بأنه "عمولة قانونية".
أسس مادوف شركة وساطة للأوراق المالية في عام 1960 ، والتي نمت في النهاية إلى شركة Bernard L. Madoff Investment Securities. شغل منصب رئيس مجلس إدارة الشركة حتى اعتقاله في 11 ديسمبر 2008. في ذلك العام ، كانت الشركة سادس أكبر صانع سوق في أسهم S&P 500. في الشركة ، عين شقيقه بيتر مادوف كمدير إداري أول وكبير مسؤولي الامتثال ، شانا مادوف ، ابنة بيتر ، بصفتها مسؤولة قواعد الشركة والامتثال والمحامية ، وأبنائه المتوفين الآن مارك مادوف وأندرو مادوف. حُكم على بيتر بالسجن لمدة 10 سنوات في عام 2012 ، وتوفي مارك بالانتحار شنقًا في عام 2010 ، بعد عامين بالضبط من اعتقال والده. توفي أندرو بسبب سرطان الغدد الليمفاوية في 3 سبتمبر 2014 ، وفي 10 ديسمبر 2008 ، أخبر ابنا مادوف ، مارك وأندرو ، السلطات أن والدهما اعترف لهما بأن وحدة إدارة الأصول في شركته كانت عبارة عن مخطط بونزي ضخم ، ونقلت عنه قوله ذلك كانت "كذبة واحدة كبيرة". في اليوم التالي ، ألقى وكلاء من مكتب التحقيقات الفيدرالي القبض على مادوف واتهموه بتهمة واحدة تتعلق بالاحتيال في الأوراق المالية. أجرت لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) سابقًا تحقيقات متعددة في ممارساته التجارية ولكنها لم تكشف عن الاحتيال الهائل. في 12 مارس 2009 ، أقر مادوف بأنه مذنب في 11 جناية فيدرالية واعترف بتحويل أعمال إدارة الثروات الخاصة به إلى مخطط بونزي ضخم. خدعت فضيحة استثمار مادوف آلاف المستثمرين بمليارات الدولارات. قال مادوف إنه بدأ مخطط بونزي في أوائل التسعينيات ، لكن تاجرًا سابقًا اعترف في المحكمة بتزوير سجلات لمادوف منذ أوائل السبعينيات. يعتقد المسؤولون عن استرداد الأموال المفقودة أن عملية الاستثمار ربما لم تكن أبدًا شرعية. بلغ المبلغ المفقود من حسابات العملاء ما يقرب من 65 مليار دولار ، بما في ذلك مكاسب ملفقة. قدر أمين شركة حماية المستثمر في الأوراق المالية (SIPC) الخسائر الفعلية للمستثمرين بمبلغ 18 مليار دولار ، منها 14.418 مليار دولار تم استردادها وإعادتها ، بينما يستمر البحث عن أموال إضافية. في 29 يونيو 2009 ، حُكم على مادوف بالسجن 150 عامًا ، وهو الحد الأقصى للعقوبة المسموح بها. في 14 أبريل 2021 ، توفي في المركز الطبي الفيدرالي ، باتنر ، في ولاية كارولينا الشمالية ، بعد إصابته بمرض مزمن في الكلى.